Por qué conviene diferenciarlos
Usar los nombres como sinónimos puede llevar a diseñar controles que no corresponden a la obligación real. El primer paso es identificar el sector, supervisor, criterios de aplicabilidad y riesgos de la organización.
Qué tienen en común
- Exigen analizar riesgos y no limitarse a documentos formales.
- Suelen requerir procedimientos de debida diligencia y conocimiento de contrapartes.
- Necesitan responsables, evidencia de operación, capacitación y seguimiento.
Qué debe revisar una empresa antes de implementar
La empresa debe verificar la regulación vigente que le resulte aplicable, su actividad, tamaño, contrapartes y exposición. Solo después conviene definir el sistema, manuales, matrices y responsabilidades.
Contenido informativo. La aplicación de normas y procedimientos depende de los hechos y de la regulación vigente al momento de la consulta.